1. Вы не сдали отчеты декларации, расчеты, НДФЛ
2. Неуплата налогов, пеней, штрафов в срок, указанный в требовании;
3. Платежи в налоговую меньше 0,9% от оборота компании
4. Не отправлена квитанция о приеме документов от ФНС
5. Не обеспечили возможность получения документов от налоговой по ТКС
6. С расчетного счета часто снимают наличные
7. Не точно описано назначение платежей
8. Деятельность не соответствует ОКВЭД
9. Контрагенты вызывают подозрения

1. Уплата налогов по счету составляет менее 0,9% от дебетового оборота
Этот пункт не является определяющим для принятия решения о блокировке счёта из-за автоматического признания факта совершения клиентом сомнительных операций. Но лучше его соблюдать. 2. Со счета не производятся выплаты заработной платы, не перечисляется подоходный налог и страховые взносы;
3. Фонд заработной платы сотрудников ниже официального прожиточного минимума;
4. По счету уплачивается НДФЛ, но нет уплат страховые взносов;
5. Отсутствуют остатки денежных средств на счетах, либо они не значительные;
6. Основания платежей по счету не имеют отношения к затратам;
7. Затраты должны соответствовать виду деятельности, указанной клиентом при открытии или ведении счета.
8. Нет связи между основаниями зачислениями денежных средств (преобладающих объемов) и основаниями их списания
9. Резкое превышение максимальных оборотов по счету клиента, указанных при открытии или ведении счета
Со счета не производятся платежи на ведение хозяйственной деятельности
Таковыми являются арендные платежи, оплата счетов на коммунальные услуги, интернет, телефонию; закупка канцелярии, оплата бухгалтерских услуг и другие.
10. Деньги зачисляются с выделением НДС, а списываются без обложения НДС
От контрагентов-покупателей по договору за товары или услуги оплачивается налог на добавочную стоимость, но при этом контрагентам, ответственным за реализацию списывается сумма, не облагаемая НДС.