Центробанк дает банкам рекомендации по проверке клиентов. Если в работе ИП найдется что-то из списка рекомендация, счет могут заблокировать. Обычно банки делают это без предупреждения: останавливают операции по счетам, перестают выдавать наличные и закрывают удаленный доступ в интернет-банк.
ВОТ ТОП-9 ПРИЧИН БЛОКИРОВКИ СЧЕТОВ:
Вы не сдали отчеты декларации, расчеты, НДФЛ
(Налоговый кодекс, статья 76)
- Если не подали отчетности происходит блокировка до момента предоставления всех необходимых документов;
- При потере документов по вине налоговой необходимо подтвердить сдачу отчетностей. Если сдавали электронно - предоставить квитанцию. При сдаче по почте - опись вложения и почтовую квитанцию. В случае, когда подавали лично - предъявить копию декларации с отметкой налогового органа.
- Срок разблокировки в случае отправки всех необходимых документов: 1 день
Неуплата налогов, пеней, штрафов в срок, указанный в требовании:
Блокировка происходит не сразу! Сначала приходит требование с конкретными сроками оплаты задолженностей. Уже после неуплаты налоговая принимает решение о блокировке счетов. Для разблокировки есть 3 варианта:
- Уплатить все задолженности самостоятельно и отправить копию выписки банка с периодом уплаты;
- Подождать, пока налоговая сама взыщет деньги со счета;
- Написать заявление об отмене блокировок с указанием счетов для разблокировки и приложить выписку из банка, в которой видно, что суммы на счёте достаточно для взыскания задолженности (можно подать, если есть сумма для взыскания налогов);
Платежи в налоговую меньше 0,9% от оборота компании
Банк не проверяет Ваши начисления налогов, ориентируется на рекомендации ЦБ, в которых говорится, что подозрительные клиенты перечисляют в налоговую меньше 0,9% от оборота.
Например Вам ежемесячно приходит на счет 350 000 р. Вы снимаете их наличными, не оплачивая налоги с расчетного счета, и платежи проводите с карты (это разрешено законом. У налоговой нет претензий, а вот банк проводит анализ платежей и блокирует счет.
Решение - принести в банк квитанции об уплате налогов, ведомости по заработной плате и доказать невиновность. Но Вы теряете своё время.
Не отправлена квитанция о приеме документов от ФНС
Решение - отправить квитанцию и исполнить требования, которые запросила налоговая.
Не обеспечили возможность получения документов от налоговой по ТКС
(телекоммуникационным каналам связи)
Это обязательный пункт для тех, кто:
- Кто сдает НДС;
- У кого более 100 сотрудников;
- У кого расчеты по страховым взносам если более 25 человек;
- И других (более подробно на консультации с налоговым юристом);
С расчетного счета часто снимают наличные
Многим удобно, когда поступления идут на расчетный счет, а расходы наличкой или с личной карты;
Деньги можно переводить в любое удобное время, а с расчетного счета только в рабочее;
За платежи через р. с. банк снимает комиссию, а за перевод с личной карты — комиссии нет;
У ИП может быть мало или вовсе не быть расходов и они не обязаны вести учет расходов. Но банки не вникают в эти процессы. Проще заблокировать;
Решение - хранить документы о расходах, для подтверждения, что Вы не нарушаете закон.
Не точно описано назначение платежей
Даже если ИП сам отправляет платежку через личный кабинет, банк все равно следит — куда и за что уходят деньги с расчетного счета. Если назначение платежа вызывает подозрения, счет могут заблокировать.
Решение - максимально понятно описывать назначение платежа.
Деятельность не соответствует ОКВЭД
Иногда предприниматель указывает в документах один вид деятельности, а на самом деле занимается чем-то другим. В этом нет злого умысла: рынок диктует свое. Но некоторые банки не вникают в бизнес клиента и блокируют счета.
Контрагенты вызывают подозрения
Банки проверяют не только своих клиентов. По закону нужно следить, от кого поступают деньги и кому они переводятся. Если честному предпринимателю поступают деньги от фирмы из “черного списка”, ему могут заблокировать счет.
Если Ваш счет уже заблокировали, или Вы подозреваете и переживаете о возможной блокировке - запишитесь на бесплатную консультацию с нашим налоговым юристом!
Мы подскажем как действовать конкретно в Вашей ситуации!
